皆様、生命保険料控除はご利用でしょうか。
最近は安い保険が増えてきましたし、ご自身でリスクを判断し、保険を見直して適切な商品を選ぶ方も多く、控除に使える生命保険料が少ないということも増えてきているのではないでしょうか。
私もマイホーム購入と合わせて保険を見直したので、すっかり生命保険料が減ってしまいました。（マイホーム、住宅ローンには自身の死亡時の保険としての側面もありますので、マイホームを購入された方は保険の見直しをおすすめします）
また、独身の若い方などは、生命保険に入る必要がない！という判断をされる方もいると思います。
では、生命保険料控除はあまり恩恵がないよ・・・となってしまうのですが、その前にちょっと待ってください。
明治安田生命の「じぶんの積立」を利用することで生命保険料控除のメリットを得ることができます。
生命保険料控除とは
所得税や住民税は、収入総額から社会保険料控除や医療費控除など該当するものを差し引いた後の所得にかかりますが、生命保険料も控除の対象となります。
2021年現在の生命保険料控除の仕組みですが、年間8万円までの生命保険料が控除の対象となり計算式は下記のようになります。
| 年間の支払保険料等の合計額 | 控除額 |
|---|---|
| 20,000円以下 | 支払保険料等の全額 |
| 20,001円から40,000円まで | 支払保険料等×1/2＋10,000円 |
| 40,001円から80,000円まで | 支払保険料等×1/4＋20,000円 |
| 80,001円以上 | 一律40,000円 |
年間8万円の生命保険料を支払えば、４万円の所得控除を受けることができ、その分の所得税・住民税がかからないということです。
明治安田生命の「じぶんの積立」とは
明治安田生命が販売している「じぶんの積立」とは、下記ような保険です。
- 月々5,000円(1口)から積み立て可能（最大4口20,000円）
- 保険料の支払い期間は５年間で終了（保険期間は１０年）
- 解約時の返戻率はいつでも100%以上
- 健康状態にかかわらず申し込みできる
- 保険料は生命保険料控除の対象
月々5,000円の場合、返戻率は下記のようになります。
（参考：https://www.meijiyasuda.co.jp/find2/light/list/jibunnotumitate/）
| 経過年数 | 3年 | 5年 | 7年 | 10年満期 |
|---|---|---|---|---|
| 払込保険料累計 | 180,000円 | 300,000円 | 300,000円 | 300,000円 |
| 解約時の返戻金・ 満期時の満期保険金 （返戻率・受取率） | 180,000円 (100.0％) | 300,000円 (100.0％) | 304,140円 (101.3％) | 309,000円 (103.0％) |
※ 返戻率および受取率は、小数第２位を切り捨て表示しています
「じぶんの積立」は解約時の返戻率が常に100%以上で、途中解約したとしても元本割れもしないため、生命保険料控除をノーリスクで受けることができます。
月々の掛け金が5,000円からなので、他の保険に入っているけど最大の控除を受けれる８万円まで足りないよという方は1口5,000円だけ入る、他の保険に入ってない方は2口10,000円にする。という掛け方ができて、さらに返戻率は100%以上なので、支払った金額はどんな条件でも戻ってくるので無駄になることがありません。
8万円の生命保険料を払ったときにどれくらいの所得税・住民税の負担が軽減されるかというと、下記の表のようになります。
| 給与収入 | 300万円 | 500万円 | 700万円 |
| 軽減税額合計 | 4,800円 | 6,900円 | 11,000円 |
大きい金額ではないですが、銀行に預金しても少しの利子しかつかない時代に、ノーリスクで毎月積み立てを行って、これだけの節税効果が毎年あるのは非常に魅力的と思います。
また、10年間で3%とこちらも微々たる増加ですが、学資保険や銀行の定期預金と比べると有利なものになっており、10年で3%増えれば満足と思える方にはよい選択と思います。
もう少しリスクが取れる方は、確定拠出年金口座（iDeCO）や、つみたてNISAで運用するのもよいですね。
「じぶんの積立」の申し込み方
じぶんの積立の申し込みは下記からネットでできますが、契約は対面で行う必要があります。
https://www.meijiyasuda.co.jp/find2/light/list/jibunnotumitate/
ネットで申し込み、電話で待ち合わせの場所・時間を決めて生保レディと会って契約する形です。
私は、最寄り駅付近のカフェで契約してきました。
「じぶんの積立」の注意点
それでは、「じぶんの積立」の注意点を説明していきます。
注意点は下記の３つです。
- 他の保険商品をセールスされる可能性がある
- 既に他の生命保険で控除枠を使い切っている場合は節税効果がない
- 支払い期間は5年で終了してしまう
順に説明していきます。
他の保険商品もセールスされる可能性がある
この保険をいくら売っても保険会社は儲からないので、この保険を入り口に顧客との縁を作り、他の保険をセールスするための客寄せ商品ではないのか？という話があります。
これは担当の方にもよると思うのですが、私の経験では、契約時も「じぶんの積立」に関する話だけでセールストークはありませんでしたし、契約後も他の保険商品をセールスされるということは一切なく１年以上経過しています。
もし、仮に違う商品を勧められたとしても、やんわり断れば問題ありません。
既に他の生命保険で控除枠を使い切っている場合は節税効果がない
生命保険料控除は「じぶんの積立」と他の生命保険料を合算するので、すでに控除枠の年間8万円を使い切っている場合は生命保険料控除の恩恵を受けることができません。
支払い期間は5年で終了してしまう
支払い期間が5年で終了してしまうので、5年後に続けて生命保険料控除を受ける場合は、そのタイミングで別途新規の契約が必要になります。
対面でしか契約ができないので、5年に1回とはいえ、１度やればほったらかしとはいきません。
ただし、逆にいえば５年に１回の手間だけで済みます。
まとめ
今回の記事では、私自身も契約から１年経過しましたが、とても満足している「じぶんの積立」について紹介しました。
サラリーマンにできる節税は限られていますので有効利用していきたいです。
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